Serwis podatkowy "Oleńka" - TaxAll Sp. z o.o.

Autor: ~izabelar	2010-07-29 20:55:37
Ja bym tak zrobiła. Tylko... jesli wplata była 15.04, to korygujesz deklarację za kwiecień, a nie za marzec. Pamiętaj, aby do korekty deklaracji dołączyć uzasadnienie korekty.
Autor: ~lclc	2010-07-29 21:14:44
no chodziło mi o kwiecień:) ale co ze styczniem?? powinienem wystwić wtedy fakturę i zapłacić vat a tego nie zrobiłem:)
Autor: ~izabelar	2010-07-29 21:22:13
Napisałeś o 2 korektach - stycznia i kwietnia. Uważam, że obie trzeba zrobić. To nic strasznego:)
Autor: ~lclc	2010-07-29 22:10:00
a f-rę korygującą to jak wystawić?? data wystawienie lipiec, data otrzymania zapłaty styczeń i analogicznie data zapłaty kwiecień??
Autor: ~izabelar	2010-07-29 22:33:57
Styczniową... hm... powiem szczerze - nigdy takiej sytuacji nie miałam (więc może ktoś jeszcze włączy się do dyskusji), ale wystawiłabym fakturę zaliczkową z datą bieżącą, wskazując datę otrzymania zaliczki - styczeń. Doksięgowałabym ją do stycznia i zrobiła korektę deklaracji VAT. Kwietniową - tu trzeba zrobić korektę faktury zaliczkowej. Data wystawienia korekty - lipiec. Korekta dotyczy faktury zaliczkowej nr ... z dnia.... Wykazać różnicę, podać powód korekty. Na koniec zrobić korektę deklaracji VAT. No i te uzasadnienia przyczyn korekty koniecznie.
Autor: ~gg	2010-07-30 08:29:26
Jeżeli wpłata zaliczki była w styczniu, od kwoty brutto wyliczyć VAT i zrobić korektę VAT-7 za styczeń. Napisać w uzasadnieniu: w trakcie kontroli wewnętrznej stwierdzono nie ujęcie w rejestrze VAT zaliczki wpłaconej na konto w kwocie netto.... , 22% VAT...., brutto........ Zdarza się, że od kwoty wpłaconej nie wystawia się faktur zaliczkowych, pomimo że jest taki obowiązek, do 7 dni od otrzymania zaliczki na konto. Nie jest to przestępstwo, najważniejsze jest, aby każda wpłata pieniędzy na poczet przyszłych dostaw czy usług była opodatkowana VAT.Za miesiąc kwiecień również trzeba zrobić korektę, w wyjaśnieniu napisz, że korekta jest następstwem korekty deklaracji VAT-7 za miesiąc styczeń. Jeżeli w kwietniu nastąpi sytuacja nadpłaty podatku VAT, wówczas trzeba zrobić dodatkowe pismo do US o stwierdzenie nadpłaty. Do pisma dodaj rejestr pierwotny VAT za styczeń i kwiecień, jak również prawidłowe rejestry z tych dwóch miesięcy. Opisz szczegółowo sytuację, bo jeżeli nie będzie dobrze opisana nadpłata, wówczas będzie kontrola z US. Lepsza sprawa, gdy nie występuje nadpłata VAT.
Autor: ~lclc	2010-08-04 13:41:17
a czy mogę teraz wystaić fakturę z datą SIERPIEŃ ale moment wpłaty zaliczki (i moment podatkowy) w styczniu i drugą fakturę zaliczkową korygującą (z tych 23 na 20 tys) z datą wystawienia SIERPIEŃ ale moment podatkowy w kwietniu??
Autor: ~lclc	2010-08-04 13:42:42
czy to będzie prawidłowo bo gg nie była tego pewna
Autor: ~lclc	2010-08-09 07:59:14

Autor: ~lclc	2010-08-09 08:04:07
i jeszcze jeden problem: podatnik dostał zaliczkę w listopadzie 5000 druga zaliczkę w grudniu 5000 w styczniu dostał 10000 i wystawił fakturę na 20000 czy można to naprawić w następujący sposób: 1)wystwić f-rę zaliczkową z datą sierpniową i z datą zapłaty listopad i wbić ją w listopad i skorygować vat-t za listopad i nadpłacić podatek 2) wystwić f-rę zaliczkową z datą sierpniową i z datą zapłaty grudizeń i wbić ją w grudzień i skorygować vat-t za grudzień i nadpłacić podatek 3) wystawić f-rę korygującą z datą sierpniową ale z datą sprzedaży styczeń na "-" 20000 4) wystawić f-rę końcową: 1) sprzedaż usługi 20000 2) zaliczka -5000 3) zaliczka -5000 razem: +10000 i wbić ją w styczeń, dochodowy się nie ruszy a vat wg mnie zagra czy to prawidłowe rozwiązanie problemu??
Autor: *marbar	2010-08-09 10:38:37
a czy mogę teraz wystaić fakturę z datą SIERPIEŃ ale moment wpłaty zaliczki (i moment podatkowy) w styczniu i drugą fakturę zaliczkową korygującą (z tych 23 na 20 tys) z datą wystawienia SIERPIEŃ ale moment podatkowy w kwietniu?? TAK, data wystawienia faktury może być teraźniejsza, ale data obowiązku podatkowego, ujęcia w rejestrze i deklaracji zgodna z datą otrzymania zaliczki. Czyli styczen i kwiecień do poprawki. i jeszcze jeden problem: tak będzie ok
Autor: ~lclc	2010-08-09 12:34:10
dzięki marbar teraz to będę korygował, a powiedz mi proszę czy po tych korektach, będzie niedopłata za listopad i grudzień, odsetki liczyć do dziś czy do 25 lutego - bo za styczeń wyjdzie mi nadpłata o te 10 tys (brutto)??
Autor: ~lclc	2010-08-09 12:43:30
i jeszcze jedno, czy muszę w miesiącu gdzie mam nadpłatę pisac o stwierdzenie nadpłaty podatku??
Autor: *marbar	2010-08-09 13:16:04
IMHO - po tych korektach, będzie niedopłata za listopad i grudzień, odsetki liczyć do dziś tak w miesiącu gdzie mam nadpłatę pisac o stwierdzenie nadpłaty podatku?? tak
Autor: ~lclc	2010-08-10 09:38:37
a co grozi podatnikowi, u którego sie okazało, że nie wystawiał faktur zaliczkowych i zostało to wyłapane przez biuro rachunkowe gdy z ciekawości obejrzało wyciąg bankowy. Jest źle od listopada do maja, przy czym w sumie jest ok z vatem (sumarycznie) tylko nie było zaliczek a potem była faktura zwykła po zakończeniu zlecenie. Będą niedopłaty i nadpłaty. Czy za te wszystkie przelewy "dopasować" do faktur zaliczkowych, skorygować deklaracje, podpiąć rejestry vay-sprzedaży pierwotne i po korekcie, dołączyć wyciągi bankowe, w miesiącach gdzie niedopłata zapłacić z odsetkami, gdzie nadpłata - wnioski o stwierdzenie nadpłaty i czekać...albo bez kontroli zatwierdzą nadpłaty i wtedy pisać o zaliczenie nadpłat na poczet przyszłych podatków czy od razu pisać o stwierdzenie nadpłaty i zaliczenie na poczet kolejnych vat-7??
Autor: ~lclc	2010-08-15 18:27:27
i odnośnie problemu z góry:) jeżeli wystawiam fakturę korygującą do pierwotnej na całość i następnie wystawię fakturę końcową zamiast "zwykłej" bo miałem zaliczki i dla celów PIT nie ruszy mi się nic bo wyjdę na zero to czy mogę je zaksięgować w kpir w miesiącu wystawienia?? Stan faktyczne się nie zmieni. Oczywiście dla celów VAT wszystko wg momentu podatkowego. Przykład: 1) podatnik wystawił fakturę 15.03 10000netto 2200VAT 12200brutto 2) w sierpniu po analizie WB: zaliczka 15.02 - 15000 - wystawił fakturę zaliczkową na 15000brutto i ujął w rejestrze vat sprzedaży za luty 3) wystawił fakturę korygującą na -15000 4) wystawił fakturę końcową do zaliczki z 15.02
Autor: ~lclc	2010-08-15 18:28:42
dla celów pit: 15.03 +10000 15.03 -10000 (korekta) 15.03 +10000 (końcowa) nie wpływa na PIT czy może być w sierpniu??

Strona: 1

Forum dyskusyjne

Odpowiadam